Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые остались.
Все о новой проверочной программе АСКНДС3. Изменения в части проверок в 2018/2019гг..
2. Изменения в налоговом контроле и налоговом планировании
Раскрытие налоговых тайн и увеличение контроля
Признаки, по которым вы узнаете, что к вам придут контролеры. Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для проверки. В чем им помогает новая декларация по НДС? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки
Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке;
Виды налоговых проверок и порядок их проведения
Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы
Продолжительность проверок и проверяемого периода. Когда и как можно отложить проверку
Изменения в НК РФ: разрешили отражать расходы и вычет НДС, даже если поставщик не заплатил налог. Так ли это на самом деле, и что прописать в договоре, чтобы выиграть суд?
3. Как проходит налоговый контроль
Новые методы выявления схем дробления бизнеса и по «обналичке». Кого и как контролируют полиция, аудиторы, банки и инспекторы. Будут ли бухгалтеры и другие сотрудники «стучать»;
Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;
Расчет плана по налоговой проверке: сколько налогов хотят видеть проверяющие и сколько можно будет доказать в суде;
Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;
Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя.
4. Нововведения в регулировании цен
Определение и круг взаимозависимых лиц (ст. 105.1 НК РФ, 11 оснований);
Понятие и новые критерии отнесения сделок к категории контролируемых;
Пять методов определения цен для целей налогообложения. Возможности обоснование скидок компании на практике;
Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, в т.ч. поручительства в свете контроля трансфертного ценообразования
5.1 Анализ схем налогового планирования. Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж
Формирование эффективной учетной политики (инвестиционный налоговый вычет, резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитнозаемные договоры);
Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, НИОКР, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.);
Товарищество с ИП или организацией на спецрежиме: все риски и преимущества;
Убытки при присоединении и слиянии компаний;Консолидированная уплата налога на прибыль.
5.2 Анализ схем налогового планирования. Схемы по оптимизации НДС.
Как составить договор, чтобы повышение ставки НДС не сказалось отрицательно на финансах предприятия;
Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС;
Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса;
Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок;
Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
Применение опционов для налоговой оптимизации НДС;
Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).
Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве.
5.3 Анализ схем налогового планирования. Налоговые и юридические риски выплаты "серой" заработной платы. Схемы и методы ее легализации.
Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2019 г. Изменения в схемах.
Самозанятые: могут ли ими быть работники предприятия?
Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданскоправовой? Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика;
Производственный кооператив: действительно ли помогает сэкономить?
Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;
Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу;
Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.
6. Принципы налогового планирования использования основных средств
Налоговые льготы по налогу на имущество: у кого они есть и на ком интересно регистрировать активы.
Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»?
Использование договоров аренды. Лизинговые схемы;
ПИФ, как инструмент защиты недвижимости.
7. Анализ применения фирм на УСН и ЕНВД, некоммерческих организаций
8. Показатели и расчет эффективности налогового планирования
9. Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел
ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы 2020/2021гг.
Кандидат экономических наук
Победитель конкурса «Бухгалтерский оскар»
Управляющий партнер аудиторской компании ООО «Академия успешного бизнеса»
Аттестованный аудитор
Лектор ИПБ России
По данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в десятку лучших лекторов России.
Эльвира Митюкова
О спикере
Эльвира Митюкова
На семинаре я расскажу, как сделать легальный бизнес эффективным. Я дам Вам все необходимые инструменты для прохождения любых проверок, отвечу на любые вопросы, связанные с оптимизацией.
ПОЧЕМУ МНЕ МОЖНО ДОВЕРЯТЬ?
Моя профессиональная компетенция в данной сфере измеряется десятками лет.
Я автор множества книг по теме налогового планирования, выпускаемых крупнейшими издательствами России. Я имею опыт работы в крупных холдингах и знаю все нюансы их бухгалтерии. Мне не раз приходилось представлять своих клиентов в судах по налоговым спорам. И я выигрывала эти суды.Мною разработано более 60 эффективно применяемых компаниями на практике схем оптимизации.
Наконец, я лично принимала участие в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие «белой» бухгалтерии в РФ.
Весь семинар я готова отвечать на ваши вопросы по данным схемам.
РЕАЛЬНЫЙ РЕЗУЛЬТАТ СЕМИНАРА – ЭКОНОМИЯ И ЗАЩИТА БИЗНЕСА.
Я – на Вашей стороне!
Автор книг
Более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению